编者按：11月24日，昆山玮硕恒基智能科技股份有限公司（以下简称“玮硕恒基”）首发申请将上会。玮硕恒基的保荐机构（主承销商）是西部证券，保荐代表人是滕德佳、翟晓东。

【资料图】

玮硕恒基的主营业务为消费电子精密转轴产品的研发、生产和销售。报告期内，公司的转轴产品主要应用于笔记本电脑。笔记本电脑转轴是连接笔记本电脑显示模组和主机模组的重要功能性结构件。随着笔记本电脑的更新换代，笔记本电脑转轴需要满足客户翻转角度更灵活、体积更小、重量更轻、性能更优、种类多样化的需求。

截至招股说明书签署日，江苏华富电子集团有限公司（以下简称“华富电子”）持有公司38.7083%股份，为玮硕恒基的控股股东。周芝福持有华富电子70.37%的股权，为华富电子实际控制人，可以通过华富电子控制公司38.7083%的股份。陆勤直接持有公司6,900,330股的股份，占股本总额的14.4965%；前述二人已签署《一致行动协议》。玮硕恒基实际控制人为周芝福与陆勤，周芝福为公司董事长，陆勤为公司董事，二人合计可以控制公司53.2048%的股份。

营收连升2年 预计今年全年业绩降

2019年-2021年及2022年1-6月，玮硕恒基分别实现营业收入31,012.78万元、55,927.19万元、69,786.88万元、29,374.62万元，销售商品、提供劳务收到的现金分别为27,115.78万元、41,779.40万元、74,450.81万元、30,389.59万元。

以上同期，玮硕恒基分别实现净利润3,409.43万元、7,775.07万元、9,757.49万元、4,063.44万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为3,308.12万元、8,688.23万元、8,770.51万元、4,172.86万元，经营活动产生的现金流量净额分别为1,425.29万元、6,173.65万元、13,131.02万元、3,351.28万元。

2019年、2020年、2021年，玮硕恒基分别进行现金分红1,199.00万元、1,190.00万元、1,808.80万元，合计分红4197.8万元。

2022年1-6月，玮硕恒基实现营业收入29,374.62万元，同比下滑24.42%，扣非后归母净利润4,172.86万元，同比下滑28.49%。

公司2022年度预计营业收入为57,000-62,000万元，较2021年度变动-18.32%至-11.16%，归属于母公司所有者的净利润预计为7,200-7,800万元，同比变动-25.50%至-19.29%，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润预计为7,200-7,800万元，同比变动-17.91%至-11.07%。

玮硕恒基本次拟在深交所创业板公开发行人民币普通股（A股）不超过1,587万股，占发行后总股本的比例不低于25%，拟募资60,790.75万元，用于“年产3,000万套精密转轴生产基地建设项目”、“自动化技术改造项目”、“研发中心项目”、“补充流动资金”。

界面新闻：新三板挂牌间收口头警示

据界面新闻，2018年5月11日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券代码:872759。值得关注的是，在新三板挂牌期间，公司曾收到口头警示。

2020年5月27日，全国股转公司向玮硕恒基及时任公司董事长周芝福、时任公司财务总监杨勇出具《关于对昆山玮硕恒基智能科技股份有限公司及相关责任主体实施口头警示的送达通知》(公司监管一部发[2020]监管128号)。主要内容为：公司在2020年4月22日披露了前期会计差错更正公告，对2018年财务报告进行追溯更正，构成信息披露违规。

每日经济新闻：被质疑曾“低价”向实控人增发

据每日经济新闻，玮硕恒基曾以现金方式向公司第一大股东华富电子发行200万股股票，发行价格为3.95元/股，远低于彼时公司在新三板挂牌的股价。

玮硕恒基公告称，其2019年12月31日经审计的归属于挂牌公司股东的净资产为7150.18万元，每股净资产为3.28元/股，2019年每股收益为1.57元。经查询，2020年3月6日，公司股票收盘价为13.25元/股，无成交量。公司股票最近一次有成交量日期为2020年1月13日，成交量为6000股，收盘价为13.80元/股。考虑到其成交量小，对该次定向发行股票价格参考性较低。

此外，玮硕恒基对比了前一次发行价格和权益分派情况，2019年3月玮硕恒基完成第一次股票发行，发行对象为瞿康强、陈梦皓、赵佳、江苏华富，发行价格为3.50元/股，发行数量为160万股，现金认购金额为560万元。

玮硕恒基以2018年12月25日作为除权除息日进行了权益分派，此次权益分派方案中每10股派3.46元现金分红。玮硕恒基于2020年1月7日披露了挂牌以来第二次权益分派实施公告，以2020年1月14日作为除权除息日进行了权益分派，此次权益分派方案中每10股派5.50元现金分红。

玮硕恒基进而表示，该次股票发行的价格综合考虑了二级市场交易情况、公司所处行业、成长性、2019年半年度权益分派等多种因素，结合公司每股净资产、每股收益等因素并与发行对象进行充分沟通后最终确定，定价过程及定价结果合理。

对于被质疑“低价”定向增发，玮硕恒基方面表示，为确保公司未来控制权和治理层的稳定性，公司审议通过了对华富电子股票发行议案，增资完成后周芝福和陆勤合计持股比例将提高。

公司称，本次增资价格显著高于增资前玮硕恒基2019年度末的每股净资产，也高于其他股东最近一次增资时的价格。虽综合考虑实际控制人长期以来对公司发展做出的突出贡献，公司所有股东协商后一致同意确定增资价格为3.95元/股，且除实际控制人以外的其他股东均自愿放弃优先认购权。

本次增资系玮硕恒基为获取实际控制人的服务而直接授予其股份的交易行为，属于以权益结算的股份支付，以中水致远评估公司出具的估值报告中对全部股东权益评估的价格作为公允价值，在当期确认了股份支付费用。当时玮硕恒基并没有创业板IPO的计划。

此外，玮硕恒基方面表示，公司在新三板挂牌规范运行多年，随着销售业绩持续增长以及注册制的深化改革，拟借助资本市场融资进一步扩大规模、提升自动化水平、加强市场影响力。2020年下半年，创业板试点注册制，玮硕恒基结合2020年及其前两年业绩情况，从2021年3月拟进行IPO。